Проверка налогов на автомобиль. Как узнать налог на машину: все способы.

Каждый автовладелец должен зарегистрировать свое транспортное средство (ТС) в установленном законом порядке, и регулярно платить соответствующий транспортный налог. Тонкости исчисления этого обязательного платежа регламентируют региональные законы о транспортном налоге, уточняющие сроки, льготы и базовые ставки в пределах, очерченных положениями главы 28 Налогового кодекса РФ (НК РФ) . Возникает вопрос «Как рассчитать налог на машину?».

Контролировать правильное начисление транспортного налога, а также своевременно предоставлять изменения сведений, касающихся владения автомобилем, и документы, подтверждающие право на налоговую льготу, обязаны сами собственники транспортных средств.

Расчет транспортного налога на машину

Величина автомобильного транспортного налога определяется по стандартной формуле. Указанное в техническом паспорте машины количество лошадиных сил (л. с.) последовательно умножается на действующую ставку налога, а затем на коэффициент, исчисляемый как отношение числа полных месяцев владения машиной к общему количеству месяцев в году, то есть к 12.

Пример 1.

Допустим, мы владельцы автомобиля Renault Logan, мощность двигателя составляет 75 лошадиные силы и мы проживаем в Московской области. Ставка транспортного налога по Москве и МО на сегодня составляет 12 рублей. Тогда стоимость транспортного налога за 1 год составит:

12 рублей х 75 лошадиные силы = 900 рублей.

Пример 2.

Допустим, мы владеем автомобилем ВАЗ Приора 9 месяцев и проживаем в Москве. Ставка по Москве составляет 12 рублей за л.с. Мощность автомобиля составляет 98 лошадиные силы. Тогда стоимость транспортного налога за 9 месяцев составит:

12 руб. х 98 л.с. х ((9 месяцев владеем авто) / (12 месяцев в году)) = 882 руб.

Автомобильный налог уплачивают только за тот период, в котором машина была зарегистрирована на конкретного владельца. За месяц перехода транспорта от одного собственника к другому платит только один владелец.

Месяц владения автомобилем, при вычислении коэффициента, считают полным, если машина

• зарегистрирована в ГИБДД с 1-го по 15-е число;
• или снята с учета после 15-го числа.

В остальных случаях месяц регистрации авто или его снятия с регистрационного учета будет учтен при исчислении транспортного налога для другой стороны сделки купли-продажи ().

Транспортный налог на роскошный автомобиль

Формула расчета транспортного налога на машину, стоимость которой составляет более 3 мил. руб. и при владении ее более 1 года:

Размер транспортного налога = (Налоговая ставка) x (Л. с) x (Повышающий коэффициент)

Расчет налога на авто, стоимость которой составляет более 3 мил. руб. и при владении ее менее 1 года:

Размер транспортного налога = (Налоговая ставка) x (Л. с) x (Количество месяцев владения / 12) x (Повышающий коэффициент)

Повышающий коэффициент (Глава 28, статья 362 НК РФ):

1,1 - для легковых автомобилей средней стоимостью от 3 миллионов до 5 миллионов рублей включительно, с года выпуска которых прошло от 2 до 3 лет;
1,3 - для легковых авто средней стоимостью от 3 миллионов до 5 миллионов рублей включительно, с года выпуска которых прошло от 1 года до 2 лет;
1,5 - для легковых машин средней стоимостью от 3 миллионов до 5 миллионов рублей включительно, с года выпуска которых прошло не более 1 года;
2 - для легковых авто средней стоимостью от 5 миллионов до 10 миллионов рублей включительно, с года выпуска которых прошло не более 5 лет;
3 - в отношении легковых машин средней стоимостью от 10 миллионов до 15 миллионов рублей включительно, с года выпуска которых прошло не более 10 лет;
3 - для легковых авто средней стоимостью от 15 миллионов рублей, с года выпуска которых прошло не более 20 лет.

Калькулятор транспортного налога онлайн

Так же можете использовать калькулятор транспортного налога на сайте Федеральной налоговой службы (ФНС) России .

Налоговые ставки на лошадиные силы

Налоговая ставка на автомобиль определены целевыми законами субъектов РФ, но не выходят за пределы, установленные статьей 361 НК РФ , и зависят от:

• мощности машинного двигателя в л. с.;
• региона;
• могут дифференцироваться с учетом категории, возраста и экологического класса транспортного средства.

Для очень дорогих авто, имеющих цену от 3 млн рублей, применяются дополнительные, повышающие, коэффициенты (). В ряде случаев такой коэффициент увеличивает сумму налога в три раза . Перечни моделей и марок машин, попадающих под действие повышающих коэффициентов, ежегодно обновляются Министерством промышленности и торговли РФ.

Таблица . Ставки транспортного налога по Москве и МО.

Наименование объекта налогообложения	Налоговая база		Налоговая ставка (в рублях)
	(мощность двигателя)
Автомобили легковые	до 100 л. с.	до 73,55 кВт	12 р.
Автомобили легковые	свыше 100 л. с. до 125 л. с.	свыше 73,55 кВт до 91,94 кВт	25 р.
Автомобили легковые	свыше 125 л. с. до 150 л. с.	свыше 91,94 кВт до 110,33 кВт	35 р.
Автомобили легковые	свыше 150 л. с. до 175 л. с.	свыше 110,33 кВт до 128,7 кВт	45 р.
Автомобили легковые	свыше 175 л. с. до 200 л. с.	свыше 128,7 кВт до 147,1 кВт	50 р.
Автомобили легковые	свыше 200 л. с. до 225 л. с.	свыше 147,1 кВт до 165,5 кВт	65 р.
Автомобили легковые	свыше 225 л. с. до 250 л. с.	свыше 165,5 кВт до 183,9 кВт	75 р.
Автомобили легковые	свыше 250 л. с.	свыше 183,9 кВт	150 р.
Мотоциклы и мотороллеры	до 20 л. с.	до 14,7 кВт	7 р.
Мотоциклы и мотороллеры	свыше 20 л. с. до 35 л. с.	свыше 14,7 кВт до 25,74 кВт	15 р.
Мотоциклы и мотороллеры	свыше 35 л. с.	свыше 25,74 кВт	50 р.
Автобусы	до 110 л. с.	до 80,9 кВт	7 р.
Автобусы	свыше 110 л. с. до 200 л. с.	свыше 80,9 кВт до 147,1 кВт	15 р.
Автобусы	свыше 200 л. с.	свыше 147,1 кВт	55 р.
Грузовые автомобили	до 100 л. с.	до 73,55 кВт	15 р.
Грузовые автомобили	свыше 100 л. с. до 150 л. с.	свыше 73,55 кВт до 110,33 кВт	26 р.
Грузовые автомобили	свыше 150 л. с. до 200 л. с.	свыше 110,33 кВт до 147,1 кВт	38 р.
Грузовые автомобили	свыше 200 л. с. до 250 л. с.	свыше 147,1 кВт до 183,9 кВт	55 р.
Грузовые автомобили	свыше 250 л. с.	свыше 183,9 кВт	70 р.
Другие самоходные транспортные средства, машины и механизмы на пневматическом и гусеничном ходу	(с каждой лошадиной силы)	(с каждой лошадиной силы)	25 р.
Снегоходы и мотосани	до 50 л. с.	до 36,77 кВт	25 р.
Снегоходы и мотосани	свыше 50 л. с.	свыше 36,77 кВт	50 р.
	до 100 л. с.	до 73,55 кВт	100 р.
Катера, моторные лодки и другие водные транспортные средства	свыше 100 л. с.	свыше 73,55 кВт	200 р.
	до 100 л. с.	до 73,55 кВт	200 р.
Яхты и другие парусно-моторные суда	свыше 100 л. с.	свыше 73,55 кВт	400 р.
Гидроциклы	до 100 л. с.	до 73,55 кВт	250 р.
Гидроциклы	свыше 100 л. с.	свыше 73,55 кВт	500 р.
Несамоходные (буксируемые) суда, для которых определяется валовая вместимость		(с каждой регистровой тонны валовой вместимости)	200 р.
Самолеты, вертолеты и иные воздушные суда, имеющие двигатели	(с каждой лошадиной силы)	(с каждой лошадиной силы)	250 р.
Самолеты, имеющие реактивные двигатели		(с каждого килограмма силы тяги)	200 р.
Другие водные и воздушные транспортные средства, не имеющие двигателей		(с единицы транспортного средства)	2 000 р.

Для остальных регионов России ставки транспортного налога вы можете узнать .

Видео: Как начисляется транспортный налог на машину

Льготы по транспортному налогу

Согласно большинству региональных законов, освобождаются от уплаты автомобильного налога ветераны и инвалиды Великой Отечественной войны, Герои Советского Союза, Герои России и другие группы налогоплательщиков. В список льготников-москвичей входят даже представители (один из двух родителей) многодетных семей.

А вот в Санкт-Петербурге такой льготой может воспользоваться только один из родителей семьи, в которой не менее четырех несовершеннолетних детей, а ряд граждан сможет использовать установленную льготу лишь при условии, что их транспортное средство отечественного производства и имеет двигатель мощностью до 150 л. с.

Сроки уплаты налога за машину

Налог на машину платят по месту регистрации автомобиля, а при отсутствии такового, по месту жительства собственника ТС.

1. Физические лица налог на авто должны уплатить не позже 1 декабря (), на основании налогового уведомления, полученного из ФНС вместе с заполненным платежным документом.

При несвоевременной уплате автомобильного налога будет начислена пеня.

ВАЖНО! Транспортный налог налоговики исчисляют, учитывая данные о государственной регистрации автомобиля. Если автовладелец не имеет права на льготное освобождение от уплаты налога, то, не получив налогового уведомления до 1 декабря, собственник машины обязан сообщить в территориальную налоговую инспекцию об имеющемся у него транспортном средстве, и получить документ, необходимый для оплаты автомобильного налога.

НА ЗАМЕТКУ! Лишь по предоставленной из органов внутренних дел справке о том, что машина находится в розыске, налоговая инспекция может приостановить исчисление автомобильного налога и продолжить его с месяца возврата, если авто найдут и вернут владельцу.

2. Юридические лица сами рассчитывают транспортный налог, и проводят ежеквартальные авансовые платежи (по одной четвертой от общей суммы) . Если налог исчисляется на дорогое авто, внесенное в специальный перечень Минпромторга, то авансовые платежи уплачиваются сразу с учетом положенного повышающего коэффициента. По итогам года оставшаяся часть налога должна быть оплачена до 1 февраля года, следующего за отчетным, то есть, до установленного законом срока сдачи годовых налоговых деклараций.

Проверка онлайн

По государственному регистрационному номеру машины узнать размер транспортного налога не удастся. Все данные доступны лишь при предоставлении информации о собственнике транспортного средства.

Заложенность по автомобильному налогу можно уточнить онлайн, через официальные сайты государственных учреждений .

1. Личный кабинет налогоплательщика, действующий на сайте ФНС . Потребуется введение индивидуального номера налогоплательщика (ИНН) и пароля.

Предварительно придется активировать работу сервиса при личной явке в налоговую, где после регистрации заявки выдадут пароль доступа, зафиксированный в регистрационной карте, логином будет ИНН налогоплательщика. При наступлении срока начисления налога по автомобилю, его размер можно проверить по ссылке «Начислено», выбрав соответствующий объект налогообложения (автомобиль). До момента исчисления налога результаты можно смотреть в графе «Переплата/задолженность».

2. Портал Госуслуг , по фамилии, имени, отчеству и страховому номеру индивидуального лицевого счета (СНИЛС) плательщика . Предварительно придется зарегистрироваться, введя в соответствующие поля персональные данные (Ф.И.О., дату и место рождения, адрес проживания и электронную почту и т. д.)
Затем нужно заполнить заявку на предоставление информации по налоговой задолженности. Информация предоставляется бесплатно, не позднее чем через 5 рабочих дней, так как система переадресует запрос в ФНС.

3. Сайт Федеральной службы судебных приставов позволяет узнать о просроченной задолженности по транспортному налогу . Без предварительной регистрации, введя в соответствующие строки поиска Ф.И.О., дату рождения должника и выбрав нужный регион из списка.

Транспортный налог ежегодно уплачивается всеми собственниками автомобилей. Физическим лицам сумму автомобильного налога исчисляет налоговая служба, однако правильность этих вычислений гражданам необходимо контролировать самостоятельно.

При обнаружении неточностей налогоплательщики обязаны информировать ФНС о допущенных ошибках и необходимости внесения соответствующих изменений. Благодаря развитию современных технологий, уточнять и корректировать полученные от налоговиков расчеты можно не только при личной явке в налоговую инспекцию или отправляя заказные письма по почте, но и онлайн, через личный кабинет плательщика налогов.

Рано или поздно каждый современный водитель задумывается о том, как он может без особого труда проверить налог на машину. Еще лучше, если гражданин сможет одновременно расплатиться с государством после поиска задолженности. Решением данных вопросов нам предстоит заняться далее. В современной России существует огромное количество способов проверки и уплаты транспортного налога. О чем конкретно идет речь? Что может пригодиться водителю в том или ином случае? Разобраться во всех этих вопросах намного проще, чем кажется.

Данные для проверки

Каждый гражданин РФ может самостоятельно выбрать, как проверить транспортный налог. По номеру машины это можно сделать? А если у человека есть только данные о хозяине авто? Ответить не так уж и трудно.

На сегодняшний день для проверки задолженностей за машину может пригодиться следующая информация:

• СНИЛС гражданина;
• Ф. И. О. владельца транспорта.

ИНН налогоплательщика, как правило, на практике встречается чаще всего. Если его знать, можно получить данные обо всех налоговых задолженностях. Именно поэтому ему отдается наибольшее предпочтение.

Способы проверки

Проверить налог на машину и оплатить его при необходимости предлагается разнообразными способами. Каждый водитель может сам выбрать, как именно ему действовать.

Среди возможных методов проверки и уплаты любых налогов выделяют следующие приемы:

• личный визит в ФНС по месту регистрации;
• письменный запрос в налоговую службу;
• работа с сайтом nalog.ru;
• использование портала "Госуслуги";
• проверка долгов при помощи сервиса "Оплата госуслуг";
• звонок в ФНС по телефону;
• ожидание платежки;
• работа со страницей судебных приставов РФ.

Кроме того, проверить налог на машину по фамилии владельца или любым другим данным о собственнике имущества предлагают разнообразные сторонние интернет-сервисы. Доверять им не рекомендуется. Далее будет более подробно рассказано о каждом способе проверки и оплаты задолженностей перед государством.

Ждем квитанцию

Первым и наиболее верным методом является простое ожидание. Дело все в том, что в России незадолго до необходимости уплаты налогов население получает соответствующие квитанции. Налоговые службы рассылают уведомления об уплате не позже чем за 30 дней до окончания срока расчета с государством.

Соответственно, в квитанции будет прописан период, за который гражданин вносит деньги, данные о собственнике и машине, размер налога. Оплатить его можно разными способами. Например:

• через банкомат/терминал оплаты;
• в режиме онлайн (банковской картой, интернет-банкинг, электронный кошелек);
• посредством кассы в банке.

Иногда квитанции по непонятным причинам не приходят гражданам. Кроме того, платежка может потеряться. А по установленным правилам некоторые лица вообще больше не будут получать платежки по почте. Речь идет о людях, у которых есть профиль на портале "Госуслуги". Им квитанции в России больше не высылаются.

О "Госуслугах"

В таком случае придется задуматься о том, как можно проверить налог на машину. К счастью, все не так трудно, как кажется. Люди, зарегистрированные на "Госуслугах", способны узнать о долгах перед государством и разобраться с ними через интернет. Разумеется, для этого придется воспользоваться соответствующим сайтом.

Интересно, как проверить налог на машину через интернет? Для этого рекомендуется придерживаться следующего алгоритма действий:

1. Пройти авторизацию на сайте gosuslugi.ru. Если активного профиля нет, нужно зарегистрироваться и подождать. Активация отнимает около 14-15 дней. Поэтому работать с "Госуслугами" рекомендуется только тем, у кого уже есть аккаунт.
2. Перейти в раздел "Государственные услуги"-"Проверка налоговых задолженностей".
3. Изучить информацию, отображенную на странице. Отыскать и щелкнуть по кнопке "Получить услугу".

Вот и все. После проделанных действий произойдет поиск информации о налогоплательщике. Гражданин увидит на экране данные обо всех неуплаченных налогах. Такое возможно только тогда, когда человек указал заранее свой ИНН в анкете. Если этой информации нет, предоставление услуги невозможно.

Информирование на портале

Но и это еще не все. Интересно, как проверить налог на машину по ИНН? Следующий вариант развития событий встречается у давно зарегистрированных на "Госуслугах" граждан.

Как уже было сказано, люди, имеющие профиль на сайте gosuslugi.ru, не получают по почте квитанций для уплаты налогов. Если гражданин после регистрации указывал свой ИНН, он сможет проверить долги в "Личном кабинете" на портале.

Что необходимо сделать? Достаточно авторизоваться на сайте "Госуслуги". Далее в правом верхнем углу нажать на "Личный кабинет". Обычно информация о задолженностях (в подробностях) отображается в соответствующем блоке. Через "Личный кабинет" можно распечатать квитанцию для оплаты налога или расплатиться с государством прямо на сайте.

Сайт ФНС РФ

Еще один весьма популярным методом проверки является использование страницы nalog.ru. Если точнее, то речь идет о "Личном кабинете налогоплательщика". В нем будет отображаться информация обо всех налогах гражданина. При необходимости можно оформить платежное поручение для внесения денежных средств в казну государства.

Проверить налог на машину через сайт ФНС предлагается приблизительно так:

1. Открыть страницу nalog.ru. В правой части окна нажать на "Личный кабинет".
2. Ввести данные для авторизации. Обычно речь идет об ИНН гражданина и о пароле. Для входа в "Личный кабинет" придется предварительно зарегистрироваться. Сделать это можно в налоговой службе по месту прописки.
3. Перейти в раздел "Объекты налогообложения".
4. В появившемся окне на верхней панели нажать на раздел "Начислено".
5. Изучить данные, подписанные как "Транспортный налог".

Больше никаких манипуляций не потребуется. Это один из наиболее достоверных и быстрых способов проверки любых задолженностей по налогам в России.

Без регистрации

Как уже можно было заметить, работа с интернетом предполагает регистрацию гражданина в системе того или иного сайта. Но можно обойтись без подобных шагов. Как проверить налог на машину через интернет, нигде не регистрируясь?

Наиболее верным решением является использование сайта "Оплата госуслуг". Это официальный сервис, позволяющий отыскать налог и оплатить его.

Алгоритм действий сводится к следующим манипуляциям:

1. Открыть в браузере сайт "Оплата госуслуг".
2. Выбрать на верхней панели строчку "Задолженности по налогам".
3. Отметить галочкой способ поиска информации. Можно искать по ИНН, а можно - по индексу налогового документа. Рекомендуется останавливаться на первом варианте.
4. Ввести в соответствующее поле ИНН гражданина.
5. Нажать на "Найти". Эта кнопка расположена в нижней части окна.

Спустя несколько секунд, гражданин сможет ознакомиться с результатами поиска. На экране появятся все налоговые задолженности.

По фамилии

Есть еще один довольно интересный прием. Только его реализация зачастую заканчивается неудачей. Проверить налог на машину можно при помощи сайта судебных приставов РФ. Информация здесь появляется лишь тогда, когда на гражданина открыто делопроизводство.

В любом случае исключать подобный метод проверки долга не стоит. Достаточно:

1. Открыть страницу fssprus.ru.
2. Перейти в раздел "Банк данных исполнительных делопроизводств".
3. Выбрать тип налогоплательщика. Обычно осуществляется поиск физических лиц.
4. Ввести информацию о гражданине. В обязательном порядке придется указать имя и фамилию владельца машины.
5. Нажать на кнопку "Поиск".

Именно так можно проверить налог на машину по фамилии владельца. Если на гражданина было открыто делопроизводство, информация об этом будет выведена на экран. В противном случае придется воспользоваться одним из ранее предложенных способов проверки налоговых долгов.

Налоги и государственный номер

Отныне нам известно почти обо всех методах поиска задолженностей перед государством. Некоторые интересуются, как налог на машину проверить онлайн по номеру. Можно ли вообще сделать это? Ведь некоторые интернет-сервисы предлагают подобную услугу.

На самом деле государственный номер при проверке долга за машину не нужен. Он необходим в ГИБДД для постановки авто на учет. Но в качестве средства поиска государственные номера транспорта сегодня нигде не используются.

О контактировании с ФНС

В заключение необходимо рассмотреть еще несколько довольно распространенных и безопасных способов проверки налогов. Речь идет о связи с ФНС. Как уже было сказано, можно:

• направить письменный запрос в налоговую службу с просьбой предоставления информации о налоговых задолженностях;
• позвонить в ФНС и уточнить информацию;
• лично прийти в отделение налоговой службы, после чего получить необходимые данные.

Проверить налог на машину, выбирая между этими способами, лучше всего путем последнего действия. Многие сотрудники по телефону не разглашают информацию о долгах населения, а письменный запрос требует значительных временных затрат. Поэтому предпочтение отдается личному визиту.

Отныне понятно, что проверить налог на машину по гос. номеру нельзя. А через интернет данная операция проделывается разными методами. Все зависит от предпочтений гражданина. Если есть профиль на одном из официальных государственных порталов, настоятельно рекомендуется прибегнуть к их помощи. В противном случае можно обратиться к сайту судебных приставов или ресурсу "Оплата госуслуг".

Налог на автомобиль – обязательный для владельцев транспортных средств платеж, имеющий безвозмездный характер. Он является региональным, поскольку его размер и порядок уплаты регулируется законодательством субъектов РФ.

Расчет налога на авто производится с учетом следующих сведений:

1. Налоговая ставка. Она установлена на федеральном уровне, но субъекты РФ имеют право увеличивать её до 10 раз. Ставка будет зависеть от объема двигателя, года производства автомобиля и экологического класса, к которому он принадлежит.
2. Налоговая база. Под действие налога попадают транспортные средства, оборудованные двигателем. Важно учитывать число лошадиных сил, информация о которых содержится в ПТС.
3. Период владения. Он рассчитывается в месяцах, и имеет прямое отношение к расчету налога на машину.
4. Коэффициент повышения. Применяется в отношении автомобилей, стоимость которых составляет более 3-х миллионов рублей.

Итак, формула расчета транспортного налога:

Сумма налога = налоговая ставка * налоговая база * (период владения/12) * коэффициент повышения.

Основные положения

Расчет налога на машину – это обязанность налоговой инспекции, если транспортное средство принадлежит физическому лицу. В соответствии с ФЗ №52 от 2014 года граждане самостоятельно подают информацию в налоговые органы о приобретении автомобиля. Пренебрежение этим положением является основанием привлечения к ответственности.
Внимание! Юридические лица самостоятельно подсчитывают размер транспортного налога, который должен быть ими выплачен.

Все средства, вырученные от выплаты физическими и юридическими лицами налогов, поступают в бюджет субъекта РФ. Они перераспределяются, после чего часть собранных финансов расходуется на ремонт дорог.

Законодательной базой рассматриваемого вопроса является гл. 28 ч.2 НК РФ, а также нормативно-правовые акты, принимаемые субъектами РФ. Важно, что субъект РФ может не только увеличивать налоговую ставку, но и назначать льготы определенным категориям населения, скидки.

Налоги на авто по лошадиным силам в 2017 году рассчитываются с применением технической документации на транспортное средство. В ПТС мощность может выражаться в кВт, тогда их потребуется перевести в л.с.

1 КВт = 1,35962 л.с.

В соответствии с ФЗ №214 от 2014 года законодательно закрепляется увеличение налоговой ставки на транспортные средства, попадающие под категорию «дорогие автомобили». Так, в эту группу попадают легковые машины, стоимость которых составляет более 3-х миллионов рублей.

Внимание! При определении налоговой ставки учитывается не только стоимость автомобиля, но и год его выпуска. Чем «старше» транспортное средство, тем меньше размер налога.

Порядок расчета средней стоимости легковых машин устанавливается Министерством промышленности РФ. Перечень автомобилей публикуется не позднее 1 марта каждого года на официальном сайте Минпромторга РФ.

Способы узнать транспортный налог

Размер начисленного транспортного налога можно узнать несколькими способами:

• Личное посещение налоговой инспекции, расположенной по месту регистрации владельца транспортного средства.
• Письменное обращение в ИФНС, направленное заказным письмом с уведомлением. Так, вы сможете узнать, когда оно было получено.
• Проверка через специальные ресурсы в сети Интернет с помощью электронного калькулятора.
• Получение уведомления от налоговой службы, в котором указывается размер налога, начисленного за год.

Величина транспортного налога может быть скорректирована, если она начислена неправильно. Проверка потребуется для того, что не платить лишнего, поэтому для определения его размера применяются сторонние ресурсы.

Несколько нюансов, которые важно учитывать при самостоятельном подсчете налога:

• Он рассчитывается в полных рублях, при этом действуют математические правила округления. Данное право закреплено в ст. 52 НК РФ;
• Обязательно учитывайте, должен ли применяться повышающий коэффициент для дорогих автомобилей;
• Продолжительность налогового периода – год. Следовательно, транспортный налог уплачивается 1 раз в год;
• Налоговое уведомление с указанием размера транспортного налога поступает не позднее 30 дней до наступления срока оплаты.

С начала 2015 года у владельцев транспортных средств возникла новая, законодательно закрепленная обязанность. Если гражданин не получил уведомления об уплате налога, то на него зарегистрирован автомобиль, то он самостоятельно обращается в налоговые органы и сообщает об этом.

• Они хотя бы раз получили налоговое уведомление на зарегистрированное транспортное средство;
• Они не получают уведомление от налоговой инспекции в связи с назначением им льготы.

Внимание! Невыполнение новой обязанности, закрепленной законодателем, является основанием для наложения на физическое лицо штрафа. Его размер составляет 20% от суммы неуплаченного налога (этот пункт вступает в силу в 1 января 2017 года).

Чтобы уведомить налоговые органы, можно лично обратиться в инспекцию, либо зарегистрироваться на портале ФНС и отправить сообщение в электронной форме. Само уведомление составляется в свободной форме, достаточно указать характеристики автомобиля и ФИО его владельца, адрес регистрации.

Наиболее частые вопросы об уплате налога на автомобиль

Как рассчитывается налог, если автомобиль угнан? При угоне транспортного средства расчет налога производится учетом периода, в течение которого оно пребывало в распоряжении собственника.

Как выплачивают налог юридические лица? Они самостоятельно рассчитывают размер транспортного налога, после чего предоставляют в налоговую инспекцию декларацию. Их сдача ограничена временными рамками – не позднее 1 февраля следующего года.

Какой налог на авто для пенсионеров, действуют ли для них льготы? Субъектом РФ для лиц пенсионного возраста могут устанавливаться льготы. Для этого в налоговую инспекцию необходимо подать документ, подтверждающий право на льготное налогообложение (пенсионное свидетельство).

В каких случаях транспортный налог не начисляется? Налог на автомобиль не начисляется при отчуждении транспортного средства, в связи со смертью налогоплательщика или объявления его умершим на основании решения суда, при возникновении других обстоятельств, предусмотренных ст. 44 НК РФ.

Проверка налога на машину через Интернет

Узнать транспортный налог по номеру автомобиля или по мощности двигателя можно при наличии доступа Интернет. Множество сайтов предлагают воспользоваться калькулятором для подсчета налога, который назначается к уплате.

Как проверить налог на машину через интернет? Для этого можно воспользоваться официальным порталом ФНС (https://www.nalog.ru/rn77/service/calc_transport/). Инструкция:

1. Выбор региона (применяемая при расчете налоговая ставка будет зависеть от выбранного субъекта). Назначается регион, в котором зарегистрировано транспортное средство.
2. Указание года выпуска автомобиля, количество месяцев владения, вида средства передвижения и мощности двигателя (в лошадиных силах).
3. Дополнительно определяется, имеется ли у вас право на льготное налогообложение.
4. После этого потребуется воспользоваться электронной клавишей «Далее», и загрузятся сведения о размере налога, подлежащего к уплате.

Налоговая инспекция обращает ваше внимание на то, что полученные сведения имеют ознакомительный характер.

Следующий сайт, на котором можно подсчитать размер налога – drom.ru (http://law.drom.ru/calc/). Перечень действий практически не отличается – потребуется выбрать регион, фирму производства автомобиля и модель, указать год выпуска и мощность в лошадиных силах. Система автоматически подсчитывает налог, после чего показывает результат пользователю.

Если человек своевременно не оплачивает налоги, наращивая свою задолженность, то его могут ожидать неприятные последствия в виде:

• судебного решения о принудительном взыскании налоговых платежей;
• уплаты установленного размера пени, увеличивающегося с каждым просроченным днем.

Транспортный налог

Аналогичная ситуация распространяется и на автовладельцев, которым необходимо уплачивать транспортный налог. Данный вид налога оплачивается на основании поступившего из региональных налоговых органов уведомления, которые высылается заказным письмом всем владельцам транспортных средств, зарегистрированных в подведомственном регионе.

Срок уплаты транспортного налога

Оплачивать транспортный налог до получения соответствующего уведомления не рекомендуется. В каждом регионе срок для уплаты транспортного налога определяется местными властями. Однако направлять налоговое уведомление раньше 1 ноября запрещается. Обычно автолюбителю предоставляется 30 суток для оплаты транспортного налога, поэтому обозначенная в налоговом уведомлении к обязательной оплате дата рассчитывается с учетом обозначенных 30-ти дней.

Узнать задолженность по транспортному налогу

В теории автолюбитель узнает о сумме начисленного налога и дате его оплаты через почтовое уведомление от налогового органа. На практике не все автолюбители получают такие уведомления:

• своевременно;
• вообще.

Поэтому каждому владельцу автомобиля следует знать о необходимости уплаты транспортного налога и самостоятельно проверять наличие задолженности, если налоговые уведомления не поступали.

Как узнать задолженность — возможные способы

Узнать имеющуюся задолженность, которая возникла при оплате транспортного налога, автолюбитель может несколькими способами:

1. Непосредственно в региональном налоговом органе. Обращение в налоговую инспекцию по месту проживания позволит каждому автолюбителю получить:

• информацию об образовавшейся задолженности по оплате транспортного налога;
• дубликат платежной квитанции.

Указанные документы выдаются любому автовладельцу при предъявлении им собственного паспорта или заменяющего его документа. Учитывая развитость информационных услуг, предлагаемых сетью Интернет, данный способ становится все менее актуальным, поскольку отнимает у автолюбителя значительное время на:

• поездку в налоговую инспекцию;
• простаивание в очередях;
• иные бюрократические проволочки.

2. По сети Интернет. Данным способом можно воспользоваться, находясь у себя дома. Для этого автовладельцу потребуются:

• персональный компьютер;
• свободный доступ в сеть Интернет;
• знание личного ИНН.

Узнать задолженность по транспортному налогу через сеть Интернет

В сети интернет получить сведения о наличии задолженности по оплате транспортного налога автолюбитель сможет на сайтах:

• Федеральной налоговой службы (ФНС) в личном кабинете плательщика;
• Единого российского портала государственных услуг (ЕПГУ);
• Федеральной службы судебных приставов (ФССП).

Посетить указанные ресурсы автолюбитель может напрямую либо воспользоваться специально созданным налоговой службой сервисом https://service.nalog.ru/ .

При посещении указанных ресурсов от автолюбителя потребуется знание своих персональных данных. Регистрационный номер автомобиля практически нигде не потребуется, хотя в отдельных базах данных сведения о транспортных средствах привязаны к их номерам. Но знание исключительно автомобильного регистрационного номера не позволит получить информацию об имеющейся задолженности по оплате транспортного налога, если дело не дошло до реализации судебного решения о ее взыскании. В некоторых регионах также ведется учет транспортных средств по их регистрационным номерам посредством использования аппаратно-программного комплекса «Дорожные приставы»

Инструкция по использованию сайта ФНС

Чтобы получить информацию о наличии задолженности на портале ФНС, автолюбителю следует выполнить следующие действия:

• зайти на сайт государственной организации;
• выбрать на сайте раздел «Личный кабинет налогоплательщика»;
• пройти процедуру регистрации на основании открывшейся при этом инструкции, соблюдая указанный порядок;
• войти в личный кабинет налогоплательщица, введя полученный от системы и совпадающий с ИНН логин, а также выбранный пароль;
• открывшееся после входа в личный кабинет окно позволяет просмотреть имеющиеся сведения о задолженности по оплате транспортного налога путем нажатия соответствующей вкладки раздела «Переплата/задолженность»;
• откроется дополнительное окно, в котором будут отображены все сведения об имеющихся у налогоплательщика задолженностях по налоговым платежам, включая транспортный налог;
• если задолженность по оплате транспортного налога у автовладельца имеется, необходимо распечатать платежную квитанцию путем нажатия раздела «Оплатить задолженности»;
• задолженность можно также оплатить в режиме онлайн.

Пользуясь сайтом ФНС, автолюбителю следует знать, что все сведения об имеющихся задолженностях выдаются с учетом обозначенного предельного срока для их оплаты. Если предельный срок оплаты транспортного налога на момент проверки еще не наступил, то сведений об имеющейся задолженности на сайте также не будет.

Инструкция по использованию сайта ЕПГУ

Чтобы получить информацию о наличии задолженности на ЕПГУ, от автолюбителя потребуется введение для регистрации следующих сведений:

• паспортных данных;
• фамилии, имени и отчества;
• даты рождения;
• адреса прописки;
• номера страхового свидетельства государственного пенсионного страхования (СНИПС);
• номера личного мобильного телефона;
• адреса собственной электронной почты.

Процесс регистрации на ЕПГУ отнимет у автолюбителя больше времени, но на этом ресурсе можно получить информацию не только о задолженности по оплате транспортного налога, но и сведения об иных задолженностях.

Инструкция по использованию сайта ФССП

На данном сайте можно получить сведения по переданным в исполнительное производство делам о принудительном взыскании задолженностей по решению суда. Если автолюбитель попал в такую ситуацию из-за несвоевременной оплаты транспортного налога, то он может получить сведения о задолженности на сайте ФССП. Для этого ему необходимо:

• зайти на ФССП в раздел «Банк данных исполнительных производств»;
• открыть находящуюся там вкладку «Поиск физических лиц»;
• по запросу ввести сведения о себе;
• нажать «Поиск»;
• ввести обозначенный набор букв или цифр для защиты от спама;
• просмотреть выданную сайтом информацию об имеющихся задолженностях;
• при необходимости распечатать платежную квитанцию.

Оценивая возможности указанных ресурсов, специалисты рекомендуют пользоваться специально созданным порталом ФНС https://service.nalog.ru/ . На нем автолюбитель сможет:

• почти мгновенно получить любую интересующую информацию, включая задолженность по транспортному налогу;
• распечатать платежную квитанцию;
• осуществить оплату в режиме онлайн.

Использование данного портала не вызовет затруднений даже у далекого от компьютеров и сети Интернет человека.

Наличие задолженности по транспортному налогу (да и по всем остальным тоже) может привести к крайне нежелательным последствиям для человека, который своевременно не произвел оплату.

Это объясняется тем, что на гражданина, нарушившего , дополнительно накладывается обязанность по погашению пеней, сумма которых растет с каждым днем.

Именно по этой причине нужно как можно раньше выяснить имеющуюся задолженность и заняться ее погашением.

Где можно посмотреть

Помимо этого работает масса онлайн сервисов и электронных баз данных, через которые можно узнать сумму долга.

Уточнить транспортный налог по ИНН в режиме онлайн можно буквально за несколько минут.

В большинстве случаев данная услуга предоставляется абсолютно бесплатно, но в данном вопросе нужно соблюдать осторожность – ИНН и другую личную информацию следует доверять только проверенным ресурсам, гарантирующим полную конфиденциальность.

Некоторые сайты, с помощью которых можно узнать сумму имеющихся долгов, предлагают подключить услугу «СМС оповещение».

После начисления налога на номер мобильного телефона придет сообщение о размере платежа и сроках его внесения.

Без регистрации

Единственный способ узнать сумму транспортного налога без регистрации – это позвонить в налоговую инспекцию или прийти туда лично.

Также можно просто дождаться платежку из налоговой, направленную по адресу регистрации. Во всех остальных случаях регистрация необходима.

Подводя итоги всему вышесказанному, нужно отметить, что наиболее простой и доступный способ уточнить размер долга по транспортному налогу – это посещение официального сайта Федеральной налоговой службы.

Портал позволит получить желаемую информацию буквально за несколько минут, не покидая дома.

Видео: Транспортный налог — срочно ПРОВЕРЬ!